Fiscaal voordeel

Lijfrentepremies zijn bij een aantoonbaar pensioentekort aftrekbaar indien ze betaald of verrekend zijn in het kalenderjaar of in de eerste drie maanden van het volgende kalenderjaar. Zo kunnen lijfrentepremies die in 2011 vóór 1 april zijn betaald, op verzoek worden meegenomen in de aangifte inkomstenbelasting over 2010. Dit noemen we ‘terugwentelen’.

Door een wijziging in de wet komt de mogelijkheid om terug te wentelen te vervallen. Dit betekent dat u, als u in aanmerking wilt komen voor lijfrenteaftrek over 2011, de lijfrentepremie ook daadwerkelijk in 2011 moet hebben betaald. Uitloop naar het eerste kwartaal van 2012 is dus niet langer mogelijk.
Let op: de terugwentelingstermijn van 6 maanden voor lijfrentestortingen bij staking van een onderneming en/of omzetting van de fiscale oudedagsreserve, blijft wel gewoon bestaan.

Een lijfrente is een goede manier om uw pensioeninkomen aan te vullen. De kans dat u een pensioentekort heeft, is groot. Maar liefst 8 op de 10 Nederlanders heeft een pensioentekort. Hoe groot dat tekort is hangt af van uw persoonlijke situatie. Om inzicht hierin te krijgen, is het aan te raden een financieel plan op te stellen. Wat zijn uw (financiële) doelen voor de toekomst? Welk inkomen en/of vermogen denkt u daarvoor nodig te hebben? Welke voorzieningen heeft u al getroffen en hoeveel vermogen dient u extra op te bouwen? En hoe kan deze vermogensopbouw fiscaal interessant en rendementstechnisch optimaal worden vormgegeven? 

De vermogensspecialisten van Robein zijn u graag van dienst met praktisch persoonlijk advies en een oplossing op maat. Belt u ons op 070 - 376 66 66.